Qu'est-ce que le Livret d'Épargne Populaire ?
- Le Livret d'Épargne Populaire est un produit d'épargne réservé aux personnes qui ont des revenus modestes. En effet, il est soumis à des conditions de ressources.
- Le taux de rémunération du LEP est de 1 % depuis le 1er février 2020. Il est donc plus élevé que celui du Livret A ou du LDDS.
- En revanche, le plafond du Livret d’Épargne Populaire est fixé à 7 700 euros.
Le Livret d’Épargne Populaire (LEP) est un compte d’épargne permettant de disposer d’une somme d’argent disponible à utiliser comme épargne de précaution. L'avantage de ce placement est son taux, plus élevé que celui du Livret A avec des intérêts non imposables. En revanche, ses conditions d'accès sont plus restrictives.
Mais que rapporte un Livret d’Épargne Populaire ? Quel est son taux ? Et quel est son plafond ? Quelles sont les formalités à effectuer pour ouvrir un LEP ? Pas d'inquiétude, on vous explique tout ce que vous devez savoir sur le Livret d’Épargne Populaire !
Que rapporte un LEP ?
Le livret d'épargne populaire (LEP) est un produit d'épargne réglementé. Il est réservé aux personnes qui ont des revenus modestes. Son taux d'intérêt est garanti par l’État. Les gains qu'il génère sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Le LEP est destiné à aider les personnes disposant de revenus modestes à épargner dans des conditions maintenant leur pouvoir d'achat.
Tous les établissements bancaires ayant signé une convention avec la Caisse des dépôts et consignations peuvent le proposer.
À quelles conditions peut-on ouvrir un LEP ? 🤔
Pour ouvrir un LEP, il est indispensable de remplir les conditions suivantes :
- posséder son domicile fiscal en France
- être âgé d’au moins 18 ans
- être fiscalement autonome
- et enfin ne pas être déjà titulaire d’un LEP.
💰 Par ailleurs, pour ouvrir un LEP, vous devez remplir certaines conditions de revenus. Elles sont différentes selon votre lieu de résidence.
Pour ouvrir un compte sur LEP en 2021, le revenu fiscal de l'année 2019 de votre foyer fiscal (figurant sur l'avis d'imposition de 2020) ne doit pas dépasser les limites suivantes :
| Quotient familial | Plafond de revenus |
|---|---|
| 1 part | 20 016 € |
| 1,5 part | 25 361 € |
| 2 parts | 30 706 € |
| 2,5 parts | 36 051 € |
| 3 parts | 41 396 € |
| 3,5 parts | 46 741 € |
| 4 parts | 52 086 € |
| Demi-part supplémentaire | 5 345 € |
💡 Bon à savoir : si vos revenus dépassent ces plafonds au cours d'une année, vous pourrez conserver votre LEP si vos revenus de l'année suivante repassent en dessous. Vous devrez donc présenter à l'établissement bancaire votre avis d'imposition sur le revenu de l'année précédente.
LEP : taux
📈 Le taux de rémunération du LEP est de 1 % depuis le 1er février 2020. Son taux est donc plus élevé que celui du livret A, ou du LDD (Livret de Développement Durable).
Les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Ils sont calculés par quinzaine, le 1er et le 16 du mois. Les intérêts sont ajoutés à l'épargne existante le 31 décembre de chaque année, y compris lorsque le plafond est atteint.
Le versement initial minimum est de 30 euros. Les versements ultérieurs sont libres, sous réserve que chacun d’entre eux soit au moins égal à 10 euros. Ces versements peuvent être effectués en espèces, par chèque, ou virement interne.
Par ailleurs, le solde d’un LEP peut être égal à 0. Cependant, aucune opération de retrait ne peut avoir pour effet de rendre le compte débiteur.
💳 L'établissement bancaire peut également vous remettre une carte de retrait utilisable uniquement dans son réseau. Vous recevez alors un relevé de compte si vous avez effectué au moins une opération durant le mois.
Plafond LEP 2021
Le plafond du Livret d’Épargne Populaire est fixé à 7 700 euros (hors intérêts) contre 22 950 euros pour le Livret A .Cette limite est égale au total des sommes pouvant être déposées sur un LEP (versements cumulés).
Toutefois, le plafond de dépôts sur un LEP peut être dépassé par le jeu de la capitalisation des intérêts. Par exemple, pour un LEP au plafond (doté de 7 700 euros) au 1er janvier 2019, le total des intérêts annuels se monte à 96,25 euros. Au 1er janvier 2020, l’encours du LEP se monte à 7796,25 euros, tout en respectant la limite prévue par la réglementation.
💍 Un couple répondant aux conditions peut posséder un LEP par personne, soit un plafond de versements total de 15 400 euros, mais chacun doit respecter son plafond individuel (7 700 + 7 700 euros). L’utilisation du plafond de l’époux ou du partenaire de Pacs pour alimenter son propre LEP au-delà du montant maximum de 7 700 euros par personne n’est pas possible.
LEP ou Livret A ?
📌 Rappel : le Livret A est un produit d'épargne réglementé. C'est aussi le support d’épargne préféré des Français. Il bénéficie d’un statut tout à fait particulier, notamment grâce à une totale disponibilité des fonds et à un rendement net d’impôts. Le taux d'intérêt annuel du Livret A est de 0,50 %.
Les principales différences entre le LEP et le Livret A portent sur :
- les conditions d’ouverture (notamment les conditions liées aux ressources de l'épargnant)
- le plafond de dépôts
- et le taux d’intérêt.
De par son taux de rémunération deux fois plus élevé que celui du Livret A et du LDDS, le LEP est un placement sûr et plus rentable que ces autres produits d'épargne réglementée.
Il permet ainsi aux personnes non imposables ou faiblement imposées de placer leurs économies et de bénéficier d'intérêts exonérés d'impôts et de prélèvements sociaux. Les sommes placées étant disponibles à tout moment, les détenteurs peuvent en disposer librement quand ils le souhaitent.
💡 Bon à savoir : estimant que le LEP demeure insuffisant utilisé alors que plus de 40 % des ménages français y ont droit, le gouvernement a décidé de simplifier ses conditions d’ouverture. En effet, l'État a décidé de supprimer l’obligation de présenter un avis d’imposition à l’ouverture d’un compte ou pour justifier annuellement le respect des plafonds de revenu
Où ouvrir un LEP ?
Pour ouvrir un LEP, rien de plus simple ! Il vous suffit de vous rendre auprès de votre banque et de demander l'ouverture d'un LEP. Cette opération réalisée en agence ne prendra que quelques minutes avec un conseiller.
En effet, la plupart des réseaux bancaires proposent le LEP à leurs clients (liste non exhaustive) :
- banques commerciales : BNP Paribas, Société Générale, LCL, HSBC, CIC…
- banques mutualistes et coopératives : Crédit Agricole, Caisses d’épargne, Banques Populaires (dont la BRED), Crédit Mutuel, Arkéa, Crédit Coopératif…
- banque à capitaux publics : La Banque Postale.
⏰ La durée d'un LEP n'est pas limitée dans le temps. Vous pouvez en détenir un aussi longtemps que vous remplissez les conditions pour en bénéficier. En revanche, dès lors que ce n'est plus le cas, il vous appartient de formuler une demande de clôture auprès de votre banque.
Comment clôturer un LEP ? 🤔
Si l’épargnant ne respecte pas deux années de suite les conditions de revenu fiscal de référence, il doit demander la clôture de son Livret.
Le LEP peut aussi faire l’objet d’une clôture automatique en cas de non utilisation sur une période de 5 années consécutives ou si vous ne remplissez plus les conditions requises.
Si vous souhaitez le clôturer par vous-même, vous devrez contacter votre banque et leur demander les formalités à remplir.